الضرائب والالتزامالخروج من النظام الضريبي المبسط: متى يحدث وما الذي يتغير بعده؟متى تخرج المنشأة من النظام الضريبي المبسط وفق القانون 6 لسنة 2025: تجاوز رقم الأعمال 20 مليون جنيه، وهامش 20% لمرة واحدة،…
الاستشارات الضريبية · شرم الشيخ وجنوب سيناء
خبير ضرائب في مصر
للشركات والمستثمرين
نحسب الضريبة قبل أن تقدم الإقرار أو توقع العقد أو تحول أموالًا إلى الخارج: أي نظام تختار، وكم تخصم، وكيف تستفيد من اتفاقية منع الازدواج الضريبي، مع دفاتر منتظمة جاهزة قبل أن تصبح إلزامية للجميع من 2028. خبير ضرائب في مصر ومحاسب قانوني من مكتبنا في شرم الشيخ، والاستشارة متاحة بالعربية والإنجليزية والإيطالية والروسية.
- محاسب قانوني وخبير ضرائب
- مكتب 314، مول العزيزية، شرم الشيخ
- العربية · الإنجليزية · الإيطالية · الروسية
- رد في نفس اليوم، 09:00–23:00 يوميًا
01ما تشمله الخدمة
ماذا يقدم لك خبير ضرائب في مصر
ثمانية ملفات تتغير نتيجتها إذا جاءت الاستشارة قبل الإقرار. الأرقام كما هي في أكتوبر 2026.
01اختيار النظام: العادي أم قانون 6 لسنة 2025إذا لم يتجاوز حجم أعمال شركتك أو نشاطك المهني 20 مليون جنيه، يمكنك دفع 0.4% إلى 1.5% من حجم الأعمال بدلًا من الضريبة على الربح، لكن الاختيار يلزمك 5 سنوات. نحسب النظامين على أرقامك قبل أن توقع نموذج الانضمام.اعرف شريحتك
02توزيعات الأرباح وهيكل الملكيةضريبة التوزيعات 10% (و5% للأسهم المقيدة في البورصة). وتشمل فروع الشركات الأجنبية، إذ تُعامل أرباح الفرع كأنها وُزعت بعد 60 يومًا من نهاية السنة، أما التوزيعات بين الشركات المقيمة فمستبعدة. نحسب ما يصل فعلًا إلى كل شريك.
03اتفاقيات منع الازدواج: استرداد أو رأي مسبقاتفاقيات مصر، ومنها اتفاقياتها مع إيطاليا وروسيا والمملكة المتحدة وألمانيا، قد تخفض الخصم على المدفوعات للخارج، والاتفاقية متعددة الأطراف (MLI) مطبقة على مصر منذ 1 يناير 2021. التخفيض يتم عادةً بطلب استرداد أو برأي مسبق، ونحن نجهز الطلب.
04الخصم من المنبع والخصم والإضافةلغير المقيمين: 20% على الخدمات والإتاوات والفوائد، و10% على التوزيعات. وفي الداخل، على المدفوعات التي تزيد على 300 جنيه: 1% للمقاولات والتوريدات، و3% للخدمات، و5% للعمولات. نحدد سعر كل مورد قبل أول تحويل.
05الرسملة الضعيفةالحد الأقصى لنسبة القروض إلى حقوق الملكية 3 إلى 1 عن السنوات الضريبية من 2024 حتى 2027، وينخفض إلى 2 إلى 1 من 2028. إذا كان مشروعك ممولًا بقروض من الشركاء، فاختبر الهيكل على نسبة 2 إلى 1 من الآن.
06أسعار التحويلالبيع والأتعاب والقروض بين أطراف مرتبطة تفتح أسئلة أسعار التحويل. وحيث يكون الملف المحلي مطلوبًا، يُقدم بعد شهرين من إقرار ضريبة الشركات. نتحقق أولًا هل ملفك مطلوب أصلًا.
07القائمة البيضاء وبطاقة التميزالحزمة الثانية من التسهيلات الضريبية (القوانين من 148 إلى 153 لسنة 2026، السارية منذ 29 يوليو 2026) أعلنت قائمة بيضاء وبطاقة تميز. نتابع كيف تطبقهما مصلحة الضرائب ونوضح لك ما يحتاجه ملفك.
08رأي ثانٍ في مذكرة أو ربطنراجع مذكرة استشارية أو هيكل ملكية أو ربطًا من مصلحة الضرائب، ونقول بوضوح أين نتفق وأين نختلف. وطلبات إنهاء المنازعات القائمة مفتوحة حتى 31 ديسمبر 2026 (القانون رقم 152 لسنة 2026).الفحص والمنازعات الضريبية02خطوات العمل
كيف يسير ملفك مع محاسب ضرائب في مصر
- 01
ترسل لنا سؤالك
على واتساب، أو من خلال النموذج، أو بزيارة مكتب 314. اكتب لنا نشاطك، ومن يملكه، والقرار الذي تحتاج إلى اتخاذه.
- 02
نقرأ الملف
الإقرارات والقوائم المالية والعقود مع أطراف أجنبية وسجلات الفاتورة والإيصال الإلكتروني. ننبهك إلى أي شيء يغير الإجابة، مثل سنة ما زالت مفتوحة للفحص.
- 03
نعرض الخيارات
كل خيار بتكلفته الضريبية والإقرارات التي يتطلبها ومخاطره، مع النص القانوني وتاريخ مراجعتنا له.
- 04
تقرر أنت، وننفذ نحن
نماذج الانضمام إلى النظام المبسط، وضبط الخصم من المنبع، وطلبات الاسترداد بموجب الاتفاقيات، وطلبات الرأي المسبق، وملفات أسعار التحويل.
- 05
نتابع خطتك
لعملاء الاتفاق السنوي، نراجع كل قانون ضريبي جديد يُنشر في الجريدة الرسمية في ضوء الخطة التي اتفقنا عليها.
المدة تتوقف على مستنداتك وعلى مصلحة الضرائب المصرية. لا نعد أبدًا بنتيجة رأي مسبق أو فحص أو طعن.
03لماذا نحن
لماذا يختارنا العملاء في شرم الشيخ
خبير ضرائب للشركات والمستثمرين في مصر، مع محاسب قانوني واحد يتابع ملفك من أول سؤال حتى آخر تسجيل. نعمل مكتب محاسبة واستشارات ضريبية، ويتابع ملفك محاسب قانوني للضرائب. أدلة ذات صلة: الحزمة الثانية من التسهيلات الضريبية 2026.
أكثر من 100 نشاط تجاريفنادق ومطاعم ومراكز غوص ومحلات ومستثمرون في شرم الشيخ يثقون بنا في ملفاتهم.
محاسب قانوني على ملفكيجهز ملفك ويتابعه محاسب قانوني وخبير ضرائب.
على أرض الواقع في شرممكتب 314، مول العزيزية، قريب من الجهات التي يمر بها ملفك. مفتوح يوميًا من 09:00 إلى 23:00.
أربع لغاتالعربية والإنجليزية والإيطالية والروسية، والمعلومة واحدة في كل لغة.
08أسئلة شائعة
أسئلة عن الاستشارات الضريبية
هو قانون 6 لسنة 2025 دايمًا أوفر من النظام العادي؟
ليس دائمًا. للشركة، يصبح أقل تكلفة في ضريبة الدخل من 22.5% من الربح متى تجاوز ربحها الخاضع للضريبة نحو 2.2% من حجم الأعمال في شريحة 0.5%، أو 6.7% في شريحة 1.5% (حتى أكتوبر 2026). أما في سنة خسارة أو استثمار كبير فقد يكلف أكثر، والاختيار يلزمك 5 سنوات، لذلك نحسب النظامين قبل نموذج الانضمام.
كيف يستفيد الشريك الأجنبي من اتفاقية منع الازدواج الضريبي على توزيعات الأرباح؟
تخصم مصر 10% من التوزيعات، أو 5% للأسهم المقيدة في البورصة (حتى أكتوبر 2026). وإذا حددت الاتفاقية سعرًا أقل، فالتخفيض يتم عادةً بطلب استرداد أو برأي مسبق. ومن اتفاقيات مصر اتفاقياتها مع إيطاليا وروسيا والمملكة المتحدة وألمانيا، ونحن نراجع مادة التوزيعات في الاتفاقية المنطبقة على الشريك ونجهز الطلب.
ما الذي تغيّر في الحزمة الثانية من التسهيلات الضريبية 2026؟
من أهم ما فيها ستة قوانين (من 148 إلى 153 لسنة 2026) سارية منذ 29 يوليو 2026. أعلنت الحزمة قائمة بيضاء وبطاقة تميز، وأنشأت بطاقة ضريبية مؤقتة مدتها 8 أشهر لا يستطيع صاحبها إصدار فواتير إلكترونية، ونقلت المحاسبة إلى الدفاتر من 2028، وجددت العمل بإنهاء المنازعات الضريبية حتى 31 ديسمبر 2026.
ضريبتي طول عمرها تقديري، هل لازم أمسك دفاتر؟
نعم، ابتداءً من 2028. القانون رقم 151 لسنة 2026 ألغى المادة 18 من قانون الضريبة على الدخل، فأصبحت المحاسبة التقديرية مقصورة على الفترات الضريبية حتى 2027، والقانون رقم 150 لسنة 2026 يلزم كل نشاط بإمساك دفاتر منتظمة من الفترة الضريبية 2028 أيًا كان حجم أعماله. البدء في 2027 يمنحك سنة للتجربة قبل الإلزام.
ممكن تراجعوا رأي ضريبي أو ربط وصلني من مصلحة الضرائب؟
نعم. أرسل لنا المذكرة أو هيكل الملكية أو إخطار الربط، ومعه الإقرارات التي بُني عليها. نوضح لك أين نتفق، وأين نرى مخاطرة، وماذا تقول المصادر المؤرخة. وطلبات إنهاء المنازعات القائمة بموجب القانون رقم 79 لسنة 2016، الذي جدده القانون رقم 152 لسنة 2026، مفتوحة حتى 31 ديسمبر 2026.
خدمات ذات صلة
الإقرارات الضريبيةإقرار الشركات حتى 30 أبريل، وإقرار الأفراد حتى 31 مارس، إضافة إلى إقرارات المرتبات والقيمة المضافة.الإقرارات الضريبيةالأجانب المقيمون والمتقاعدونالإقامة الضريبية والدخل، ولا توجد في مصر ضريبة على الميراث أو الهبة أو الثروة.ضرائب الأجانب المقيمينالمستثمرون الأجانبقواعد الملكية وتقارير الهيئة العامة للاستثمار وتحويل الأرباح إلى الخارج.للمستثمرين الأجانبكل الخدمات الضريبيةالقيمة المضافة والفاتورة الإلكترونية والمنازعات وملاك العقارات وغيرها.الخدمات الضريبية
مقالات ذات صلة
الضرائب والالتزامالخروج من النظام الضريبي المبسط: متى يحدث وما الذي يتغير بعده؟متى تخرج المنشأة من النظام الضريبي المبسط وفق القانون 6 لسنة 2025: تجاوز رقم الأعمال 20 مليون جنيه، وهامش 20% لمرة واحدة،…ما الجديد في القوانينالتسهيلات الضريبية الحزمة الثانية 2026: ما الذي تغيّر فعلًا لأصحاب المشروعات؟الحزمة الثانية من التسهيلات الضريبية عشرات الإجراءات، من بينها ستة قوانين يُعمل بها منذ 29 يوليو 2026. ما الذي تغيّر لأصحاب المشروعات…استشارة مجانية
أخبرنا عن حالتك. الاستشارة الأولى مجانية
أرسل لنا بضعة أسطر على واتساب أو اتصل بنا. خلال ساعات العمل (09:00–23:00 يوميًا) نرد في نفس اليوم، بالعربية أو الإنجليزية أو الإيطالية أو الروسية.